洗钱，严重危害社会经济秩序，在国内与国外，都受到严格的法律规制。经过多年的发展，我国已经构建出较为完整的反洗钱法律体系。

 

一、法律

（1）《中华人民共和国反洗钱法》（主席令第56号）是我国反洗钱法律体系中的基石，从法律层面确立了我国反洗钱的综合治理机制。这其中包括：反洗钱的监督管理、金融机构和特定非金融机构的反洗钱义务与责任、反洗钱调查等框架内容。

（2）《中华人民共和国刑法》（主席令第83号）第191条“洗钱罪”、第312条“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”、第349条“窝藏、转移、隐瞒毒品、毒脏罪”及最高法发布的《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释[2009]15号），从刑事制裁角度对洗钱的犯罪行为进行最严厉的打击。

 

二、国务院规范性文件

《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》（国办函[2017]84号）着重就持久推进“三反”监管体制机制建设，完善“三反”监管措施提出解决方案。

 

三、部门规章及规范性文件

《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令[2006]第1号）和《金融机构反洗钱监督管理办法（试行）》（银发[2014]344号）规范了反洗钱监督管理行为，并进一步督促金融机构有效履行反洗钱工作。

《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令[2007]第2号）、《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》（银发[2013]2号）、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令[2016]第3号）、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》（银发[2017]235号）等一系列反洗钱的部门规章及规范性文件，指导反洗钱义务机构建立健全反洗钱的内控制度和风险管理制度。

 

四、自律规则

《证券公司反洗钱工作指引》（中证协发[2014]72号）进一步就促进和规范证券公司的反洗钱工作，提高证券公司防范洗钱风险的能力，维护国家经济秩序和金融安全做出自律规定。